ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к отчету об исполнении бюджета Родниковского городского поселения за 2024 год

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к отчету об исполнении бюджета

Родниковского городского поселения за 2024 год

Проект решения Совета муниципального образования «Родниковское городское поселение Родниковского муниципального района Ивановской области» «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Родниковского городского поселения за 2024 год» (далее – проект решения) подготовлен в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – Бюджетный кодекс), Положением о бюджетном процессе в муниципальном образовании "Родниковское городское поселение Родниковского муниципального района Ивановской области", утвержденным решением Совета муниципального образования «Родниковское городское поселение Родниковского муниципального района Ивановской области» от 31.10.2013 №62 (далее – Положение о бюджетном процессе).

В соответствии со статьей 264.6. Бюджетного кодекса и Положением о бюджетном процессе проект решения включает сведения об исполнении бюджета за отчетный финансовый год с указанием общего объема доходов, расходов и дефицита (профицита) бюджета.

Отдельными приложениями к проекту решения за 2024 финансовый год представлены к утверждению показатели:

доходов бюджета по кодам классификации доходов бюджетов;

расходов бюджета по ведомственной структуре расходов бюджета;

расходов бюджета по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов;

источников финансирования дефицита бюджета по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.

А также иные показатели, установленные Бюджетным кодексом и Положением о бюджетном процессе, это:

расходы бюджета Родниковского городского поселения за 2024 год по  целевым статьям (муниципальным программам Родниковского городского поселения и не включенным в муниципальные программы Родниковского городского поселения направлениям деятельности органов местного самоуправления), группам видов расходов классификации расходов  бюджетов.

Доходы

Бюджет Родниковского городского поселения по доходам за 2024 год исполнен в сумме 376 208,15 тыс. руб., в разрезе доходных источников исполнение выглядит следующим образом:

налоговых и неналоговых доходов поступило 238 359,86 тыс. руб.;

безвозмездных поступлений – 137 848,29 тыс. руб.

Налоговые доходы исполнены в сумме 225 668,96 тыс. руб. или на 108,8% к бюджетным назначениям;

неналоговые доходы исполнены в сумме 12 690,90 тыс. руб. или на 150,1% к плановым назначениям.

Показатели исполнения собственных доходов бюджета приведены в нижеследующей таблице:

                                                                                                                     (тыс. руб.)

В общей сумме поступлений налоговых и неналоговых доходов за 2024 год доля налоговых доходов составляет 94,7%, доля неналоговых – 5,3%.

Исполнение по видам налоговых доходов приведено в таблице:

                                                                                                                                          (тыс. руб.)

В структуре налоговых доходов наибольший удельный вес составили поступления:

- налога на доходы физических лиц (92,8%),

- налога на имущество физических лиц (2,6%),

- земельного налога (2,2%).

Крупнейшими плательщиками налога на доходы физических лиц являются:

                                                                                                              (тыс. руб.)

Доходы в виде акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, подлежащие распределению между бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами с учетом установленных дифференцированных нормативов отчислений в местные бюджеты поступило в сумме 5 344,52 тыс. руб. или 101,9% к плановым назначениям.

По налогу на имущество физических лиц исполнение составило 5 926,29 тыс. руб., или 105,6% к годовым назначениям.

Земельный налог исполнен в сумме 4 971,1 тыс. руб., или 86,4% к годовым назначениям.

Снижение поступлений по земельному налогу произошло в связи с изменением кадастровой стоимости земельных участков.

Неналоговые доходы исполнены в сумме 12 690,9 тыс. руб.

Структура поступлений неналоговых доходов бюджета поселения выглядит следующим образом:

- доходы от использования имущества поступили в размере 5 150,06 тыс. руб., что составляет 129,6 % к плановым показателям;

- доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, поступили в размере 61,69 тыс. руб., или 100% к плановым показателям;

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов, составили             2 646,26 тыс. руб., или 157,7% к годовым назначениям.

- доходы от штрафов, санкций, возмещений ущерба поступили в размере                    3 769,46 тыс. руб.

- инициативные платежи поступили в размере 1 063,43 тыс. руб., при плане 1 766,72 тыс. руб.

Недоимка по налогам и сборам в части бюджета городского поселения по состоянию на 01.01.2025 года составила 3 236 тыс. рублей.

По сравнению с недоимкой на начало отчетного года - она уменьшилась на 687,6 тыс. рублей. Уменьшение недоимки произошло  по НДФЛ и имущественным налогам физических лиц.

На территории городского поселения проводилась индивидуальная работа с должниками по уплате имущественных налогов. В 2024 году с налогоплательщиками, имеющими  задолженность по имущественным налогам, проведены беседы с информацией о сумме задолженности. В результате проведенной работы налогоплательщиками была погашена часть задолженности по имущественным налогам на сумму 75,6 тыс. рублей.

По безвозмездным поступлениям исполнение выглядит следующим образом:

- безвозмездные поступления в виде дотаций 38 039,60 тыс. руб.;

- субсидии 66 853,06 тыс. руб.;

- межбюджетные трансферты 40 882,70 тыс. руб.;

- доходы бюджетов от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет 417,63 тыс. руб.;

- возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет - 8 344,70 тыс. руб.

Расходы

Расходы бюджета Родниковского городского поселения за 2024 год исполнены в сумме 358,8 млн. руб.

Исполнение бюджета Родниковского городского поселения в разрезе разделов и подразделов классификации расходов бюджетов приведено в приложении №1 к пояснительной записке.

Исходя из приведенных данных направлено бюджетных средств:

на жилищно-коммунальное хозяйство – 193,2 млн. руб.;

на национальную экономику – 101,7 млн. руб.;

на культуру и кинематографию – 34,1 млн. руб.;

на физкультуру и спорт – 20,7 млн. руб.;

на решение общегосударственных вопросов направлено – 4,6 млн. руб.

В 2024 году бюджет Родниковского городского поселения исполнялся на основе 5 муниципальных программ.

Перечень муниципальных программ Родниковского городского поселения утвержден постановлением администрации муниципального образования «Родниковский муниципальный район» от 14.10.2023 №1286.

Расходы на реализацию муниципальных программ за 2024 год сложились в сумме 326,6 млн. руб., удельный вес составил 91,0 % в общем объеме расходов бюджета Родниковского городского поселения.

 Исполнение в разрезе каждой муниципальной программы приведено в приложении №2 к пояснительной записке.

1. На реализацию мероприятий муниципальной программы «Благоустройство территории Родниковского городского поселения» направлено 50,3 млн. руб.

Основные мероприятия данной программы:

- организация мероприятий по санитарной очистке и оформлению города -16,9 млн. руб.;

- субсидии муниципальным казенным предприятиям на возмещение затрат в связи с выполнением работ на организацию благоустройства территории Родниковского городского поселения – 28,7 млн. руб.;

- субсидии бюджетному учреждению на финансовое обеспечение  муниципального задания «Уборка территории» – 2,4 млн. руб.

2. Расходы на муниципальной программы "Профилактика правонарушений и обеспечение безопасности граждан на территории Родниковского городского поселения Родниковского муниципального района Ивановской области" составили 144,7 млн. руб. Реализация мероприятий муниципальной программы осуществлялась по четырем ведомственным проектам.

Ведомственный проект «Профилактика правонарушений» направлен на информирование населения и содержание добровольной народной дружины, расходы сложились в сумме 778,5 тыс. руб.

Ведомственный проект «Обеспечение мер пожарной безопасности в границах поселения» потрачено бюджетных средств 834,1 тыс. руб. на приобретение щебня и выполнение работ по подсыпке подъездов к противопожарным водоемам.

Ведомственный проект «Развитие уличного освещения» на реализацию направлено 30,4 млн. руб. бюджетных ассигнований.

Расходы на строительство линий уличного освещения составили 15,1 млн. руб., техническое содержание – 5,7 млн. руб. и оплату электроэнергии – 9,6 млн. руб.

Ведомственный проект «Повышение безопасности дорожного движения» на реализацию мероприятий проекта потрачено 112,7 млн. руб. бюджетных средств.

Мероприятия проекта

- субсидии муниципальным казенным предприятиям на возмещение затрат в связи с выполнением работ на осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения – 41,4 млн. руб.;

- субсидии бюджетному учреждению на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания «Организация содержания автомобильных дорог общего пользования местного значения и искусственных дорожных сооружений в их составе» – 1,0 млн. руб.;

- на проектирование строительства (реконструкции), капитального ремонта, строительство (реконструкцию), капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения, в том числе на формирование муниципальных дорожных фондов – 51,1 млн. руб. (средства областного бюджета 50,8 млн. руб.) выполнен капитальный ремонт проезда Шуйский и улицы Тезинской;

- содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения – 5,7 млн. руб.;

- организация мероприятий по повышению безопасности дорожного движения – 7,1 млн. руб. (выполнены работы по разработке проектно-сметной документации на объект: «Капитальный ремонт автомобильных дорог: по ул. Горького и пер. Кулешевскому г. Родники" - 930,0 тыс. руб.);

- организация мероприятий по повышению безопасности дорожного движения (Строительство (реконструкция), капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения) – 4,8 млн. руб.

3. Муниципальная программа "Формирование современной городской среды на территории муниципального образования "Родниковское городское поселение Родниковского муниципального района Ивановской области" затраты на реализацию составили 17,7 млн. руб.

Реализовано шесть инициативных проектов развития территорий муниципального образования (Благоустройство дворовой территории ТОС) – 12,8 млн. руб.

Выполнен ремонт одной дворовой территории мкр. Шагова, д.10 – 4,6 млн. руб.

4. На муниципальную программу Родниковского городского поселения "Культурное пространство города Родники" направлено средств в сумме 55,5 млн. руб.

В рамках данной программы предоставлены межбюджетные трансферты бюджету муниципального района:

- на организацию досуга и обеспечение услугами организаций культуры – 21,9 млн. руб.;

- на организацию библиотечного обслуживания населения, комплектование и обеспечение сохранности книжных фондов в сумме 12,2 млн. руб.;

- на организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью в поселении в сумме 2,7 млн. руб.;

- на обеспечение доступа к спортивным объектам - 9,6 млн. руб.;

- на финансовое обеспечение развития на территории Родниковского городского поселения физической культуры и массового спорта – 9,1 млн. руб.

5. На реализацию муниципальной программы «Развитие жилищно-коммунального хозяйства в Родниковском городском поселении» направлено 58,4 млн. руб. бюджетных средств, из них:

На реализацию муниципального проекта «Комплексная система обращения с твердыми коммунальными отходами» мероприятия направлены на создание мест (площадок) накопления твердых коммунальных отходов – 5,8 млн. руб.

На реализацию ведомственного проекта «Организация содержания муниципального жилищного фонда» направлено 7,3 млн. руб., в рамках проекта предоставлены межбюджетные трансферты бюджету муниципального района

- на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения - организация содержания муниципального жилищного фонда

Расходы на оплату взносов на капитальный ремонт общего имущества многоквартирных домов – 3,3 млн. руб.

Проведение ремонта муниципальных жилых помещений – 1,9 млн. руб.

Содержание муниципального жилищного фонда до его заселения – 1,2 млн. руб.

Содержание общего имущества многоквартирного дома, расположенного по адресу ул. Космонавтов, д.1а – 403,3 тыс. руб.

Предоставление субсидии на финансовое обеспечение (возмещение) затрат, связанных с выполнением работ по текущему ремонту общего имущества многоквартирного дома – 384,6 тыс. руб.

В рамках ведомственного проекта «Стимулирование развития жилищного строительства» произведены расходы на обеспечение транспортной инфраструктурой земельных участков, предназначенных для бесплатного предоставления (предоставленных) семьям с тремя и более детьми в сумме 4,4 млн. руб.

На реализацию муниципального проекта «Обеспечение устойчивого сокращения непригодного для проживания жилищного фонда» потрачено 40,5 млн. руб. на  предоставление бюджету муниципального района иных межбюджетных трансфертов на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного жилищного строительства, за счет средств областного бюджета – 24,5 млн. руб.

На непрограммные направления деятельности израсходовано  32,2 млн. руб. бюджетных средств на следующие основные мероприятия:

- реализация отдельных полномочий органов местного самоуправления – 27,3 млн. руб., из нее

Осуществление полномочий по созданию условий для предоставления транспортных услуг населению и организации транспортного обслуживания населения между поселениями в границах муниципального района в соответствии с заключенным соглашением- 20,2 млн. руб.

Предоставление субсидии юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам-производителям товаров, работ, услуг в целях возмещения недополученных доходов при оказании населению банно-прачечных услуг – 4,7 млн. руб.

- обеспечение деятельности органов местного самоуправления – 3,0 млн. руб.

- межбюджетные трансферты  бюджету района на проведение мероприятий не включенных в муниципальные программы - 1,9 млн. руб.

Бюджет Родниковского городского поселения в 2024 году исполнен с превышением доходов над расходами. Профицит бюджета составил в сумме 17,4 млн. руб. Кредитные ресурсы не привлекались.

Операции с муниципальной собственностью

В 2024 году операции с муниципальной собственностью характеризуются следующими данными:

1. Операции с имуществом: 

1. поступление в казну муниципального образования «Родниковское городское поселение Родниковского муниципального  района Ивановской области»:

1.1. Недвижимое имущество:

законченный строительством объект «Строительство объекта: Городское кладбище по адресу; 1,3 км северо-восточнее д. Кутилово» общей стоимостью 47 342 721,59 руб., включающий в себя:

 нежилое здание – административно-бытовой корпус с кадастровым номером 37:15:040501:1022, балансовой стоимостью 4 374 218,54 руб.;

нежилое здание – склад с кадастровым номером 37:15:040501:1020, площадью 19,2 кв.м.,  балансовой стоимостью 360 097,17 руб.;

сооружение водозаборное – шахтный колодец с кадастровым номером 37:15:040501:1021, балансовой стоимостью 63 520,50 руб.;

сооружение водозаборное – шахтный колодец с кадастровым номером 37:15:040501:1023, балансовой стоимостью 63 520,50 руб.;

сооружение водозаборное – шахтный колодец с кадастровым номером 37:15:040501:1019, балансовой стоимостью 63 520,50 руб.;

сооружение – пожарный резервуар с кадастровым номером 37:15:040501:1017,  балансовой стоимостью 734 743,45 руб.;

сооружение – пожарный резервуар с кадастровым номером 37:15:040501:1018,  балансовой стоимостью 734 743,46 руб.;

наружные электрические сети балансовой стоимостью 1 374 906,87 руб.;

благоустройство территории (проезды, тротуары, ограждение, МАФ) – балансовой стоимостью 39 573 450,60 руб.

Вновь построенный многоквартирный жилой дом по адресу: Ивановская область, г. Родники, мкр. Шагова, д. 21, общей стоимостью 191 367 091,41 рублей.

Линии уличного освещения на территории г. Родники (ул. 6 Борщевская, ул. 2 Красовская, ул. Л.Чайкиной, пр. Победы, мкр. Машиностроитель, ул. Совхозная, ул. Масловская, ул. Орловка, ул. Московская, ул. Алексеевская, ул. Кузнецова, ул. Станционная, ул. Кооперативная, ул. Мира, ул.1 Веселая, ул. Островского) на общую сумму 11 656 125,09 руб.

Площадки ТКО на территории г. Родники в количестве 35 шт. на общую сумму 5 799 637,91

Квартира по адресу: г. Родники, мкр. Шагова д.7 кв.35 от Управления Министерства внутренних дел по Ивановской области, стоимостью 919 996,78 руб.

Из казны Родниковского муниципального района принято:

нежилое здание тубдиспансера, по адресу г. Родники, мкр. Гагарина, д.1А балансовой стоимостью 35 019 298,57 руб.,

земельный участок кадастровая стоимость 5 167 329,24 руб.

 декоративные насаждения на общую сумму – 1 267 565,00 руб.

1.2. Движимое имущество:

На основании договора благотворительного пожертвования от Ивановского областного отделения международного общественного фонда «Российский фонд мира» спортивное оборудование (тренажеры) на общую сумму 1 600 000,0 руб., установлены мкр. Гагарина

Сцена для праздничных мероприятий стоимостью 1 862 723,00 руб.

Светофорный объект на пересечении ул. Советская, ул.Техническая и ул.Любимова стоимостью 781 276,45 руб.

Спортивная площадка мкр. Шагова д.16 стоимостью 1 842 105,26 руб.

Бюст Милову П.А., установленный в Парке Победы, стоимостью 350 000,00 руб.

Остановочный павильон ул. Трудовая стоимость 386 846,56 руб,

Пандус у МКД  мкр. Южный, д. 16 г. Родники стоимостью 227 783,09 руб.

Мемориал участникам локальных войн и военных конфликтов в парке «Воинской славы» - стоимостью 956 607,04 руб.

детский игровой комплекс мкр. 60 лет Октября, д. 3 стоимостью 468 583,57 руб.

2. Выбытие из казны:

Передано в оперативное управление МБУ «Артемида»:

нежилое здание тубдиспансера, по адресу г. Родники, мкр. Гагарина, д.1А балансовой стоимостью 35 019 298,57 руб.,

земельный участок кадастровая стоимость  5 167 329,24 руб.

декоративные насаждения на общую сумму – 1 267 565 руб.

2. Операции с земельными участками: 

Передан земельный участок с кадастровым номером  37:15:010805:31 по адресу г. Родники, ул. Д.Бедного, д. 8 кадастровая стоимость 81 422,82 руб., основание  распоряжение МТУ Росимущества №33-1076-р от 28.06.2024г.

Показатели бюджетной отчетности

1.Кредиторская и дебиторская задолженность

         Просроченная кредиторская и дебиторская задолженность по состоянию на 01.01.2025 года отсутствует.

Выполнение муниципальных заданий муниципальными учреждениями

По состоянию на 01.01.2025 года зарегистрировано 1 муниципальное бюджетное учреждение, которому было установлено муниципальное задание. Сведения о выполнении муниципального задания приведены в приложении №3 к настоящей пояснительной записке.

Приложение №1

к пояснительной записке

Исполнение бюджета Родниковского городского поселения

в разрезе разделов и подразделов классификации расходов бюджетов

за 2024 год

(рублей)

Приложение №2

к пояснительной записке

( рублей)

Приложение 3

к пояснительной записке